西政府严重打击欺诈或偷税

　　因最近在马德里仓库区发生的案件， 引起了广大华人侨胞们对这件事情的关注，西班牙政府和媒体同样也对此进行大做文章。而且，就在近期西班牙政府提出了方案是要严重打击欺诈和偷税案件。中信法税事务所在报刊上一直为大家提供社会上最新和最关注的问题，这次也不例外。

　　以下，中信法税事务所将会为大家详细讲解下这次政府推出的新政策。西班牙税务局推出了一系列的额外税收政策，就是为了打击骗税，偷税等不良行为。其中一项新的法律草案，主要就是加强措施，防止和打击偷骗税行为。根据该法案，西班牙首相将会提交到西班牙国务院议会，而且从中商议加设更严重的骗税案件的罪行。

　　- 提高控制纳税人在境外的RENTA或其它收入。

　　- 所有纳税人必须上报名下的财产， 不管是在西班牙的财产还是在其它国家的。

　　在这次的方案里，其中一个更加严厉的措施就是加强打击欺诈的法案: 在某些交易中将会禁止使用现金。它已考虑到其它欧盟国家，如法国和意大利的立法经验。因此，如果是涉及到一名以上的商人或专业人士，然后交易的金额在2.500欧元以上的话，将不能再以现金付款。如果是在银行存款或付款的话，是允许的。

　　政府部门的主要目的就是，所有流动资金都能在银行账户上查的到，并且能够清晰的显示出来。

　　违反以上限制者将会面临现金支付的价值的25%作为罚款。而且付款人和收款人都必须得对此负责，也就是说，政府可以向任何一方提出要求让他们支付罚款。如果付款人或是收款人，无论哪一方自愿的向政府投诉，报案的话，财政部门将不会对此要求罚款。

　　国外财产

　　此外，西班牙政府规定让纳税人提出在国外的账户，证劵信息，不管他们是受益人还是持有者。这包括所有类型的证券，资产，金融机构和证券账户或人寿保险和不动产。

　　如果违反以上报告的话，将会有5千欧元以上的罚款，当然，这也得看没上报的数据来分析每个项目或丢失的数据的罚款制度。并且有收入，在做RENTA的时候没有及时上报的话，这不单单涉及到本身，而会影响到个人拥有的财产或权利。

　　增加政府的收入

　　如果因欺诈或是骗税行为产生的罚款，将不能分期付款。